審計委員會
審計委員會
(一)審計委員會
本公司審計委員會由 3名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督
公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。成員專業資格與經驗如下：
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成員 |
專業資格與經驗 |
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獨立董事 曹來旺 |
為美國加州加利福尼亞大學企管碩士學歷，具有財務、會計專長，商務、法務、公司業務所需之工作經驗。 曾任第十四、十五屆台北縣議員、第六屆立法委員、台灣綠色立委聯盟財務長。 |
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獨立董事 蔡文賢 |
為美國俄亥俄州立辛辛那堤大學材料工程所博士學歷，具有公司業務所需之工作經驗，目前任職於安泰商業銀行擔任副董事長。 |
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獨立董事 謝聖言 |
為萬能科技大學工學碩士有學歷，具產業知識與經營管理能力及公司業務所需之工作經驗，曾任台灣區電信工程工業同業公會理事長、行政院政務顧問。 |
(二)審計委員會於110 年舉行了4次會議，審議的事項主要包括：
1. 財務報表稽核及會計政策與程序
2. 內部控制制度暨相關之政策與程序
3. 重大之資產或衍生性商品交易
4. 重大資金貸與背書或保證
5. 募集或發行有價證券
6. 衍生性金融商品及現金投資情形
7. 法規遵循
8. 資訊安全
9. 公司風險管理
10. 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
11. 簽證會計師之委任、解任或報酬
12. 財務、會計或內部稽核主管之任免
(三) 審計委員會運作情形
1.最近110年度及截至年報刊印日止審計委員會開會7次，獨立董事出席如下：
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職稱 |
姓名 |
實際出席次數(B) |
委託出席次數 |
實際出席率(%)(B/A) |
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獨立董事 |
曹來旺 |
7 |
- |
100% |
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獨立董事 |
蔡文贀 |
7 |
- |
100% |
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獨立董事 |
謝聖言 |
7 |
- |
100% |
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其他應記載事項： 一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員意見之處理。 (一) 證券交易法第14條之5所列事項。
(二) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。 二、 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。 三、 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等） (一) 內部稽核主管依年度稽核計畫及實際執行情形，於每季召開的審計委員會中向審計委員會報告並與獨立董事互動；稽核主管每月於稽核報告及追踨報告呈核董事長意見後，將稽核報告及追蹤報告交付各獨立董事查閱，並及時回覆獨立董事對查核報告所提之意見，若遇有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告，對於稽核業務執行情形及成效做必要之溝通。 (二) 公司每年亦定期安排獨立董事與簽證會計師就公司財務、業務狀況進行面對面的會議溝通，會計師亦會採書面方式向獨立董事提供法令及稅務資訊及對營運的影響，此外獨立董事亦得隨時要求簽證會計師針對財務報表查核結果及其他相關法令要求之事項，向獨立董事進行報告與溝通。 (三) 獨立董事與內部稽核及簽證會計師皆有直接聯繫之管道，溝通情形良好。 |
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